В Казахстане система гарантирования депозитов действует почти 25 лет и предназначена для укрепления финансовой устойчивости и доверия к банковскому сектору за счет защиты вкладов населения. Для выполнения этих обязательств используется специальный резерв, который формируется заранее.

Как сообщили в фонде, в мировой практике применяются два основных способа финансирования выплат вкладчикам. Первый предусматривает сбор средств уже после банкротства банка, когда возникают проблемы с расчетами. Второй основан на предварительном накоплении денег, чтобы к моменту возможного отзыва лицензии у банка необходимые ресурсы уже были доступны. По данным Международной ассоциации страховщиков депозитов, в 2023 году 96 из 99 стран использовали именно авансовую модель и заранее создавали специальный резерв.

Казахстанский фонд гарантирования депозитов также работает по этой схеме. Участие банков в финансировании системы является обязательным, а ключевым источником пополнения резерва служат их ежеквартальные взносы.

Размер таких платежей может определяться двумя способами: по единой ставке для всех банков либо по дифференцированной, зависящей от уровня риска конкретной финансовой организации. Второй подход требует более сложной аналитической и методологической работы, поскольку связан с оценкой состояния банков и их распределением по уровням риска. При этом именно такой механизм считается лучшей международной практикой и применяется в 54 из 99 стран, включая Казахстан.

После создания в 1999 году КФГД несколько лет использовал единые ставки взносов. В 2008 году фонд перешел к дифференцированной системе, основанной на модели оценки финансового положения банков. С сентября 2021 года действует обновленная версия этой модели. Она опирается на анализ качественных и количественных показателей, по итогам которого банки распределяются по классификационным группам с разными ставками взносов. Чем выше риск в деятельности банка, тем больше его платежи в систему гарантирования депозитов.

В фонде отметили, что нынешний объем специального резерва сформирован за счет ежеквартальных взносов банков, соразмерен объему гарантируемых депозитов в стране и соответствует требованиям достаточности. На практике это означает готовность системы к сценарию одновременного банкротства нескольких банков.

Если средств резерва окажется недостаточно, международная практика допускает привлечение дополнительных источников — бюджетных средств, займов центрального банка, заимствований на финансовом рынке или их сочетания. Как правило, такие механизмы используются во время финансовых кризисов и массовых выплат. Подобные решения применялись, в частности, в США, Великобритании, Турции, странах Юго-Восточной Азии и России.

В Казахстане для пополнения резерва предусмотрены два инструмента: дополнительные взносы банков и заем Национального банка, который затем возвращается за счет специальных, или чрезвычайных, взносов банков. При этом за все время работы КФГД обращаться к дополнительному финансированию не пришлось.

За весь период деятельности фонд выплатил компенсации вкладчикам 11 банков, лишенных лицензии, используя средства специального резерва. Общий объем этих выплат составил 9% от резерва. В настоящее время его размер достигает 1,3 трлн тенге.